美国著名智囊机构兰德公司发表的一份有关中国银行系列改革的专题报告认为，过去5年来，中国银行系统施行的商业化改革成果显著，主要国有银行的经营状况得到明显的改善。但是报告同时指出，以国际商业标准来衡量，中国银行在贷款质量、商业利润和服务多样化方面还处于刚刚起步的阶段。
*经营状况得到明显改善*
兰德公司这份报告回顾了中国银行系统过去30年多年，尤其从2002年以来施行的各种改革措施，指出通过国家注资、免税、引进外国资本、加强贷款审计，以及政府政策法规方面的变化，中国主要商业银行的资本和资产结构出现了显著的改善，全国五大商业银行中的四家已经完成了所有制改革，并且成功地在资本市场上市。全国各地的中型商业银行中的绝大多数也完成了职能转换，由政府金融部门向商业金融机构过渡。
报告的作者是兰德公司的访问学者、日本中央银行日本银行的高级职员岗琦久实子，她在中国对大小商业银行进行过多年的实地考查。
岗琦在接受采访时说：“刚开始的时候，中国没有一个金融市场，中国为此进行了非常多的改革，过去5年的改革是特别重要的，尤其是主要国有商业银行的股份制改革非常重要，改变了它们的性质。现在从表面看，中国商业银行的经营内容改善得很好，其中特别是在银行资本规模和总资产规模方面已经达到国际银行的水平。”
兰德公司的报告认为，中国银行系统初具国际规模，才使得北京有信心在2006年12月履行加入世贸组织时的承诺，取消了原先对外国银行实行的在中国经营人民币业务的限制，对外开放了银行系统的许多领域。
*岗琦：还和国际标准相差甚远*
但是报告的作者岗琦认为，中国的商业银行在和国际接轨方面刚刚迈出第一步。虽然主要的国有商业银行在规模上可能不亚于国际大银行，但是在资产质量、商业利润和服务项目方面还和国际标准相差甚远。
以不良资产为例，岗琦说：“最近中国的商业银行减少了大量的不良资产。2002年主要商业银行的不良资产比例超过20%，今年3月份这个比例降到7%左右。但是国际上非常好的商业银行的不良资产比例是2%以下。”
岗琦指出，中国商业银行的职能还需要进一步转变，目前由于银行本身的商业体制和社会的法制还不健全，由于银行还必须为承担社会责任而不得不发放一些政策性贷款，因此中国的银行系统还不能充份发挥金融中介的功能。
岗琦表示，中国商业银行的职能正在转变，但是不能指望在短时间完成这个过程。
岗琦说：“过去商业银行的负担太多，为了保护社会稳定，国有商业银行的负担是相当大的。最近5年改革的主要内容就包括怎样减少这些商业银行的负担，目的是把国有银行变成真正的商业银行。”
兰德公司有关中国银行体制改革的报告认为，无论北京愿意与否，今后中国将会进一步开放金融领域，外国银行将愈来愈多地涌入中国市场。在国际竞争加剧的情况下，中国的银行体制中固有的弱点将会对中国的金融稳定形成严峻的挑战。
*商业化程度不高短期内无法解决*
美国康奈尔大学商学院国际金融教授沃伦.贝雷也认为，中国的银行商业化程度不高不是一个短期内能够解决的问题，因为它涉及到许多社会和政治因素。但是贝雷教授认为，解决这个问题的最好办法就是开放，当然这要付出巨大的社会代价。
贝雷说：“以墨西哥和阿根廷1990年代允许外国银行进入本国金融领域的事实为例，外国银行进入之后，许多本国的存款客户纷纷转向外国银行，墨西哥的许多银行被迫和外国银行合资。但是最终它们都生存下来，而且本国的银行系统焕然一新，更有竞争力。”
贝雷教授指出，目前中国银行系统的问题不仅在于政策性贷款等社会负担，而且银行本身机构臃肿，专业水平很低。这些问题只有在巨大的商业化竞争的压力下才能克服。
